Монос Фарм ХХК-ийн үйлдвэрлэлийн дадлагын тайлан /word 158 хуудастай/ АГУУЛГА ОРШИЛ НЭГ. БАЙГУУЛЛАГЫН ТАНИЛЦУУЛГА , БҮТЭЦ ЗОХИОН БАЙГУУЛАЛТ ХОЁР. САНХҮҮГИЙН НЯГТЛАН БОДОХ БҮРТГЭЛ ГУРАВ. ТАТВАР, НИЙГМИЙН ДААТГАЛЫН ТООЦООЛОЛ, БҮРТГЭЛ ДӨРӨВ. ЗАРДАЛ, УДИРДЛАГЫН НЯГТЛАН БОДОХ БҮРТГЭЛ ТАВ. САНХҮҮГИЙН ШИНЖИЛГЭЭ ЗУРГАА. АУДИТ ДҮГНЭЛТ НОМ ЗҮЙ НИЙТ 158 ХУУДАС. ГАРЧИГ НЭГ. “МОНОС ФАРМ” ХХК-ИЙН ҮЙЛ АЖИЛЛАГАА, БҮТЭЦ ЗОХИОН БАЙГУУЛАЛТ 1.1. “МОНОС ФАРМ” ХХК-ИЙН ТАНИЛЦУУЛГА 1.2. НББ-ийн дансны зохион байгуулалт, бүртгэлийн ажилтны ажил үүргийн хуваарь, бодлогын баримт бичиг, түүний ач холбогдол 1.3. НББ-ийн технологи, мэдээлэл боловсруулах үйл ажиллагаа, ERP системийн тухай ХОЁР. САНХҮҮГИЙН НЯГТЛАН БОДОХ БҮРТГЭЛ 2.1. Мөнгөн хөрөнгийн бүртгэл 2.1.1. Кассын тайлан гаргах, кассын тооллого хийх, үр дүнг тодорхойлох, бүртгэх тухай 2.1.2. Харилцахын хуулгын боловсруулалт хийх, банкны харилцах данс нээх, банкны гүйлгээний тухай 2.1.3. Жижиг мөнгөн сан, тэдгээрийг бүрдүүлэх, ашиглах ажиллагаа 2.1.4. Мөнгөн хөрөнгийн хадгалалт, ашиглалт, зарцуулалтад тавих хяналт 2.2. Авлагын тооцоо, тооцоо нийлсэн акт 2.3. Тайлан дараа гаргахаар авсан мөнгөний урьдчилгааны тайлан, тооцоолол, холбогдох журналын бичилт 2.4. Найдваргүй авлага үүсэх нөхцөл, түүнийг данснаас хасах, бүртгэлд тусгах ажиллагаа 2.5. Борлуулалтын орлого, борлуулсан бүтээгдэхүүний өртгийг тодорхойлж бүртгэх, бүртгэлд тусгах 2.6. Борлуулалтын гэрээтэй танилцаж, борлуулалтын журнал хөтлөх 2.7. Бараа материалын хөдөлгөөний тайлан гаргах 2.8. Бараа материалын анхан шатны баримтуудыг баталгаажуулах 2.9. Бараа материалын тооллого, тооцоо бодолт 2.10. Бараа материалыг үнэлэх 2.11. Агуулахын бүртгэл, зохион байгуулалт 2.12. Бараа материалын орлого, зарлагыг журналд тусгах 2.13. Бараа материалын хөдөлгөөний тайлан гаргах 2.14. Бараа материалын хадгалалт, тавих хяналт 2.15. Хөрөнгө оруулалтын бүртгэл 2.16. Урьдчилж төлсөн тооцоо болон урьдчилж төлөгдсөн зардлын бүртгэл 2.17. Үндсэн хөрөнгийн анхан шатны ба хураангуй, дэлгэрэнгүй бүртгэл 2.18. Үндсэн хөрөнгийг орлого болгох, зарлагадах, данснаас хасах үеийн анхан шатны бүртгэлүүд, тэдгээрийн журналын бичилт 2.19. Худалдсан болон ашиглалтаас хассан үндсэн хөрөнгийн тооцоо, түүний үр дүнг тооцоолж бүртгэх 2.20. Ашиглалтанд хүлээж авсан үндсэн хөрөнгийг үнэлэх 2.21. Үндсэн хөрөнгийн тооллого хийх, тооцоо бодолт 2.22. Үндсэн хөрөнгийн элэгдэл тооцолт, хөрөнгийн элэгдэл байгуулах 2.23. Үндсэн хөрөнгийн дэлгэрэнгүй бүртгэлийн маягт, түүний хөтлөлт 2.24. Үндсэн хөрөнгийн их болон урсгал засварын зардал, тэдгээрийн бүртгэл 2.25. Биет бус хөрөнгийн бүртгэл 2.26. Биологийн хөрөнгө болон хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгө 2.27. Богино хугацаат өр төлбөрийн анхан шатны болон хураангуй, дэлгэрэнгүй бүртгэл 2.28. Өр бүхий байгууллага, хүмүүстэй тооцоо нийлж үлдэгдлийг актаар батлах 2.29. Хөдөлмөр цалин хөлсний тооцоо, анхан шатны болон хураангуй, дэлгэрэнгүй бүртгэл 2.30. Цалингаас суутгах суутгалын тооцоо 2.31. Жолоочийн тооцоо бодолт, бүртгэл 2.32. Урьдчилж орсон орлогын бүртгэл 2.33. Түрээсийн бүртгэл, түүнтэй холбогдох журналын бичилт 2.34. Банкны урт болон, богино хугацаат зээл, төлөлт хүүгийн тооцоолол түүнтэй холбоотой журнал бичилт 2.35. Эзэмшигчийн өмчийн бүртгэл/Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө, хувьцаа, НТК, Хуваарилагдаагүй ашиг/ 2.36. Халаасны хувьцааны бүртгэл 2.37. Дансны хаалт хийх 2.38. Ногдол ашгийг тооцож, олгох журам, бүртгэл 2.39. Гадаад валютаар гарсан ажил гүйлгээ ба ханшийн зөрүүгийн бүртгэл 2.40. НББ-ын өөрчлөлт болон алдааг залруулж бүртгэлд тусгах 2.41. Орлогын дэлгэрэнгүй тайлан бэлтгэх 2.42. Өмчийн өөрчлөлтийн тайлан бэлтгэх 2.43. Санхүүгийн байдлын тайлан бэлтгэх 2.44. Мөнгөн гүйлгээний тайлан бэлтгэх 2.45. Санхүүгийн тайлангийн тодруулгыг бэлгэх ГУРАВ. ТАТВАР, НИЙГМИЙН ДААТГАЛЫН ТООЦООЛОЛ, БҮРТГЭЛ 3.1. Ажил олгогчийн болон даатгуулагчийн нийгмийн даатгалын шимтгэлийн тайлан тооцоо хийх, холбогдох журналын бичилт 3.2. Ажиллагсадад олгох тэтгэмжийн тооцоо 3.3. Хувь хүний орлогын албан татварын тооцоо 3.4. Төсөвт төлөх аж ахуйн нэгж байгууллагын орлогын татварын тооцоо 3.5. НӨАТ-ийн тооцоо 3.6. Авто тээврийн болон өөрөө явагч хэрэгслийн албан татварын тооцож бүртгэх, АТБӨЯХАТатварын тайлан бэлтгэх 3.7. Үл хөдлөх хөрөнгийг үнэлэх, бүртгэлд тусгах, ҮХХАТатварын тайланг бэлтгэх, бүртгэх 3.8. Цахим хэлбэрээр тайлан илгээх үйл ажиллагаа ДӨРӨВ. ЗАРДАЛ, УДИРДЛАГЫН НЯГТЛАН БОДОХ БҮРТГЭЛ 4.1. Бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэлийн зардлыг тодорхойлж, бүртгэж байгаа арга, ажиллагаа 4.2. Хувьсах болон тогтмол зардлын өртгийг объект бүрээр ангилан ялгаж, тодорхойлох арга зүй 4.3. Дуусаагүй үйлдвэрлэл, ҮНЗ дансуудыг нээж ашиглаж байгаа байдал 4.4. ААН-ийн өртөг тооцож байгаа арга, ажлын захиалгын болон ТҮША-н алийг нь ашиглаж байгаа талаар 4.5. ҮАЗ-г бүртгэх ажиллагаа 4.6. Бусад орлого, зардлын бүртгэл 4.7. Жилийн төсөв, төлөвлөгөө боловсруулах арга ажиллагаа ТАВ. САНХҮҮГИЙН ШИНЖИЛГЭЭ 5.1. Хэвтээ ба босоо шинжилгээ 5.2. Санхүүгийн байдлын шинжилгээ 5.3. Үйл ажиллагааны идэвжлийн шинжилгээ 5.4. Ашигт ажиллагааны шинжилгээ ЗУРГАА. АУДИТ 6.1. Хяналтын систем, арга ажиллагаа 6.2. Аудитын байгууллага, аудит хийлгүүлэх хүсэлт, гэрээт захидал 6.3. Аудиторын ажлын төлөвлөгөө, хөтөлбөр, санал хүсэлт